晶科电力科技股份有限公司 关于开展衍生品交易业务的公告

证券代码：601778         证券简称：晶科科技      公告编号：2022-154

晶科电力科技股份有限公司

关于开展衍生品交易业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示:

●投资种类：利率互换。

●投资金额：融资规模约2.4亿美元，公司拟对贷款的浮动利率部分开展相应的利率互换交易。

●履行的审议程序：公司第二届董事会第四十次会议已审议通过。

●特别风险提示：公司拟开展的利率互换衍生品业务遵循锁定利率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但利率互换衍生品操作仍会存在基差风险、市场风险、履约风险等可能存在的风险。

一、投资情况概述

经晶科电力科技股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十六次会议审议批准，公司拟投资建设及运营沙特阿拉伯300MW光伏发电项目（以下简称“沙特项目”）。公司的全资子公司Jinko Power (HK) Company LTD已与购电方签署购售电协议，并在沙特阿拉伯当地设立项目公司AlGhazala Energy Company，与第三方合作投资沙特项目事宜目前正在推进中，尚未最终确定合作方及合作方案。相关内容详见公司于2022年2月8日、2022年6月16日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于投资建设沙特阿拉伯300MW光伏发电项目的公告》（公告编号：2022-013）、《关于投资建设沙特阿拉伯300MW光伏发电项目的进展公告》（公告编号：2022-081）。

根据项目推进计划，公司近期正在办理沙特项目整体融资事宜，总融资规模约2.4亿美元，贷款期限不超过27年。为规避境外贷款的利率波动风险，并根据贷款银行的要求，公司拟对上述贷款的浮动利率部分开展相应的利率互换交易，通过锁定利率来规避融资期间利率波动对沙特项目和公司的影响，从而控制融资成本。交易对手方为具有良好履约能力的大型金融机构，最终交易是否成交及其成交价格，以交易对手方向公司出具的书面确认文件为准。

公司董事会授权董事长或公司管理层签署与本次衍生品交易业务相关的协议及文件，并办理相关具体事宜。

二、审议程序

公司于2022年12月13日以通讯的方式召开了第二届董事会第四十次会议，以同意9票、反对0票、弃权0票的表决结果审议通过了《关于开展衍生品交易业务的议案》，公司独立董事对上述议案发表了同意的独立意见。该议案无需提交公司股东大会审议。

三、投资风险分析及风控措施

（一）投资风险分析

公司开展的利率互换衍生品业务遵循锁定利率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但利率互换衍生品操作仍存在一定的风险：

1、基差风险：由于工程实际进度和预期进度存在一定差异，导致实际发生的贷款本金余额在时间节点上不能完美匹配进入利率互换时测算的贷款余额，但该偏差在固定价格交钥匙EPC合同下整体可控。

2、市场风险：利率互换作为衍生品需要遵循“盯市”（Mark-to-Market）制度，市场利率波动可能会对公司损益表产生影响。

3、履约风险：在开展交易时，可能出现交易对手违约导致利率互换无法执行，以及因交易合同条款约定不明确而导致的法律风险。

（二）风险控制措施

1、公司已建立衍生品交易业务相关内部控制制度，对相应业务的操作原则、审批权限、业务流程、风险管理等方面进行明确规定，可以有效地规范利率衍生品交易行为，控制利率衍生品交易产生的基差风险。

2、为降低市场风险，公司将实时关注国际市场环境，密切关注国际利率变化，并与银行等金融机构保持积极沟通；同时，按照相关会计规定及其指南，针对本次利率互换交易选择合适的会计处理方式。

3、为降低履约风险，公司将选择经营稳健、资信良好的大型金融机构作为交易对手方。在业务操作过程中，公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期对利率衍生产品业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。

四、投资对公司的影响

本次利率互换主要以锁定利率成本为目的，一定程度上能够规避和防范利率波动对公司后续贷款期间的成本影响，防范公开市场利率大幅波动对公司业绩造成不良影响，提高资金使用安全和管理效率，增强财务稳健性，不会影响公司日常资金的正常周转及公司主营业务的正常开展。公司将根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的利率衍生品业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。

五、独立董事意见

我们认为，公司本次拟开展的利率互换衍生品交易业务以锁定利率风险为目的，能够规避贷款存续期间利率波动对公司的影响，具有充分的合理性和必要性。为落实相关风险控制措施，公司已制定了《衍生品交易业务管理制度》，能够有效地防范利率衍生品交易的相关风险。本次开展利率互换衍生品交易业务不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。综上，我们同意公司本次开展衍生品交易业务。

特此公告。

晶科电力科技股份有限公司董事会

2022年12月14日

来源：中国证券报·中证网 作者：